公司财务人员在忙完2014半年报表后，又迎来了新的挑战。7月初，集团公司对会计科目进行了重新规划设置，要求各子公司于7月18日前做好相关对照衔接工作，将以前的旧科目余额及相关明细转入新设置的科目下，并按照新的会计科目进行财务核算。按集团公司要求，公司积极开展新旧会计科目余额对接工作。
集团公司对应收账款﹑应付账款﹑其他应收款﹑其他应付款等科目进行了重新规划设置。应收账款下设置了五级科目，并增设了产值、按合同约定垫资﹑已开票等明细科目。更清楚明晰地核算出公司债权情况，方便以后快捷查账，准确快速地提供相关资料。应付账款科目设置了应付建安单位款和应付销售单位款，用于核算工程分包款及供应商购货款，并在末级明细科目设置了已付款科目，下设已开票和未开票两个明细子目，从而可以清楚地了解到该项业务发票的开据情况。
为顺利完成科目对接工作，公司组织召开了工作布置会，对财务科目对接工作进行了安排，落实到人；组织财务人员对集团公司财务科目对接工作要求进行了学习，掌握好相关财务知识及技能；加强与各部门、分支机构、项目部的协调沟通，及时做好相关账目核对工作。由于对接工作所需核对的凭证较多且账目繁复，加大了财务人员的工作量，公司财务人员放弃休息时间，加班加点，制定表格对以前科目余额及该余额对应的明细科目一一进行了清理，再与新科目进行对接，较好地完成了集团布置的任务。
公司财务科目对接工作已于7月18日内按时完成。（尹代红） |
